Understand how tax is calculated in Magento

彻底理解 Magento tax 是如何计算的不是一件容易的事。我做了无数次组合测试,算是了解 Magento tax 是如何计算的,但我未及去读代码,不敢说彻底摸透它的来龙去脉,写下这段文字权作日后参考。

首先,零税率不用设置,因为如果什么设置都没有的话税率就是零,所以大多数时候只要针对非零税率进行设置。稍后会讲到什么时候需要进行零税率设置。

其次,要分清以下名词:

  • tax rate 税率
  • tax zone 税区域
  • tax rule 税规则
  • customer tax class 顾客税种
  • product tax class 产品税种
  • shipping tax class 运费税种
  • customer group 顾客属组
  • customer address 顾客地址

它们的关系是:

  1. 税计算的起点是税规则。换言之,如果后台设置了若干税率、税区域、顾客税种、产品税种、运费税种,却没有设置税规则,那么没有任何税生效。
  2. 只有税规则可以设置优先级,税区域无法设置优先级(除非去改数据库,id 越小的税区域优先)。
  3. 税规则是产品税种(或运费税种)、顾客税种、税区域在三维空间决定的。
  4. 后台界面设置税率和税区域在一个表单里,似乎税率由税区域直接决定,但并不一定能生效,原因见第3点。
  5. 税区域与顾客税种无关。这点曾是我困惑的地方,因为地址是顾客的一个属性,所以我很自然地认为顾客地址就对应税区域。如果尝试着放弃“顾客地址就对应税区域”思维,一切都容易理解了。
  6. 税规则的三维空间较难描述,可以这么来简化:先拿产品税种(或运费税种)和顾客税种交叉排列组合出多个税规则,再拿税区域去套,套中的税规则就生效,套不中就不生效。
  7. 顾客属组和顾客税种是多对一的关系。
  8. 在前台 checkout 时,Magento 会根据顾客地址启用一条或多条税规则,但后台 create order 时,Magento 的税规则却无视顾客地址。这或许是 Magento 的一个 bug。

我以一个实例说明如何在 Magento 中设置 UK VAT。以我目前所知,within the UK, postcode JE 和 GY9 开头的区域可以免 VAT,其他区域需加收 VAT,英国以外免 VAT。因为我没有免 VAT 区域的完整列表,必须照顾到今后能随时添加更多的 postcode 进免 VAT 区域。我是这么设置的:

  • 因为产品比较单一,运费税率与产品税率相同,目前都是17.5%,所以只设一个产品税种,不搞运费税种,运费就沿用产品税种,便于理解。
  • 顾客税种分两种,普通和VAT FREE。顾客属组也分两种,普通和VAT FREE,一一对应便于理解。请注意,普通类不是指一定要收 VAT,而是按税规则的第三维——税区域智能决定税率;但免 VAT 类下的顾客一定是零税率,这么做是为了照顾后台 create order 时的 bug(姑且当是)。
  • 建若干个税区域, UK postcode JE* 税率为0、UK postcode GY9* 税率为0、UK postcode * 税率为17.%。其他国家的税率不需要一个建,因为没有税规则,那就是零税率。

现在开始创建税规则,按优先级别排序:

  1. 产品税种全选(反正只有一个),顾客税种选普通,税区域选 UK postcode JE*和UK postcode GY9*
  2. 产品税种全选(反正只有一个),顾客税种选普通,税区域选 UK postcode *
  3. 产品税种全选(反正只有一个),顾客税种选VAT FREE,税区域选 UK postcode JE*

前两条规则是为了前台 checkout,第三条税规则是为了照顾后台 create order 时的 bug。Magento 目前版本 1.4.0.1,后台 create order 若把顾客归类普通,bug 无视税区域的存在,也不管税规则的优先级,似乎只会挑一个最高税率。普通顾客税种有0和17.5%两种可能,后台却总是用17.5%去收税。为避免激发 bug,干脆,顾客税种选VAT FREE,VAT FREE税种只有一个可能,永远是0,只在后台使用。

如果今后得知 UK postcode XYZ* 也免 VAT,那就再建一个税区域 UK postcode XYZ* 税率为0;然后进入已有的税规则1,税区域增选 UK postcode XYZ* 即可。虽然税区域 UK postcode * 创建在先,UK postcode XYZ* 创建在后,但税规则的优先级别保证了 UK postcode XYZ* 先于 UK postcode *。

再说一个极端的例子,若 UK 免 VAT 的区域只有 JE* 和 GY9*,今后也不会增加了,那么先创建税区域 UK postcode JE*和UK postcode GY9*,后创建 UK postcode *,然后只需要第1条税规则里同时选中UK postcode JE*、UK postcode GY9* 和 UK postcode *,删除税规则2也可以保证 UK postcode JE*和UK postcode GY9* 的优先性。但这么做有悖 Magento tax 的设计思路,不可取。

One Reply to “Understand how tax is calculated in Magento”

  1. Magento 1.4.0.1 上述税则加载规则有了变化。请大家自行测试,不要被上文误导。我还未来得及做全面测试,大致的感觉是:如果要针对英国的 VAT 设置,无法再用优先级让 JE* 和 GY9* 优先加载后不再加载 UK 其他 * 的规则。* 的规则仍会加载,税率是两者相加。简言之,原来是两条规则取其一,现在是两条规则先后加载。真搞不懂 Magento 为什么要修改规则算法。

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